صناديق الاستثمار

مراجعة صناديق الاستثمار :

اولاً : الاستثمارات:

1- الحصول على مصادقة من امين الحفظ

 تبين اسم الورقة المالية وعدد الاسهم في 

تاريخ المركز المالي.

2- الحصول على سعر السهم من خلال موقع 

تداول الاسهم.

3- عمل مقارنة حاصل ضرب عدد الاسهم في 

القيمة العادلة للسهم بالقيمة المثبتة بالدفاتر.

ثانياً : التوزيعات المستحقة :

1- الحصول على تحليلي التوزيعات المستحقة 

يوضح اسم السهم و عدد الاسهم المملوكة

 و قيمة التوزيع للسهم الواحد من واقع 

قرار الجمعية العمومية.

ثالثا: إيرادات التوزيعات :

1- القيام بمطابقة إيرادات التوزيعات بالمبالغ 

المحصلة بالبنك.

2- الحصول على قرارات الجمعية العمومية

 للشركات التي يمتلك الصندوق أسهمها ولم 

يتم إثبات إيرادات توزيعات لها، والتاكد من عدم

 إعلان توزيعات لها.

رابعا: المصروفات العمومية :

1- إعادة احتساب المصروفات 

طبقاً لنشرة اصدار الصندوق. 

خامسا: البنوك :

1- مطابقة الرصيد الوارد بالدفاتر

 و المصادقات البنكية.