التقارير المالية

 - اهم التقارير المالية:

أولا : الميزانية العمومية:

ثانيا : قائمة الدخل:

ثالثا : قائمة الأرباح المحتجزة و التوزيعات:

رابعا : قائمة التدفقات النقدية:

هذه هي أهم التقارير المالية و التي لا يمكن الإستغناء عنها ، و تقدم هذه التقارير بشكل دوري يعني أقل شئ شهريا. و ليس لها فائدة كبيرة إذا غطت أقل من شهر.

و يمكن ضم المرفقات التالية:

1- بيان بالأصول الثابتة و ما طرأ عليها من إهلاكات و إضافات و تخفيضات.

2- بيان بالأجور المستحقة للعاملين و الرواتب

3- بيان بمخصصات نهاية الخدمة و مخصصات الأجازات.

4- بيان بالمشتريات و المبيعات ( يمكن أن تقدم بشكل يومي )

5- بيان بالعمولات و الحوافز الممنوحة لرجال البيع و الموظفين

6- بيان بالقروض و أقساط القروض الواجب سدادها خلال فترة شهر مثلا.

7- التسوية البنكية

 - التحصيلات ، والمبيعات :

بالنسبة للتحصيلات متابعة التحصيلات اليومية والمديونية واعداد كشف تحليلي باجمالي المديونية ( عمر الدين، المدة المتجاوزة عن الفترة المستحقة السداد، مدة تجاوز المديونية اكثر من شهر، اكثر من شهرين وووو، والمديونية المتعثرة ).

بالنسبة للمبيعات متابعة المبيعات اليومية اولاً بأول واعداد كشف تقرير يوضح فيه ( الهدف اليومي والشهري، المحقق اليومي والشهري، نسبة المحقق، الفارق زيادة او انحراف)